澳洲部分家长正利用政府养老金共同缴款计划，提前为子女积累退休储蓄和首次置业资金。符合条件的年轻人每年向自己的养老金账户存入1000澳元税后资金，政府最高可追加500澳元，相当于获得50%的即时增值。
堪培拉财务顾问Dominic Bentley从上一财年开始，每年为现年16岁的女儿Amelia准备1000澳元，由她存入自己的养老金账户。
假设Amelia没有其他雇主养老金缴款，连续5年每年存入1000澳元后，账户累计缴款将达到7500澳元，其中5000澳元由家庭提供，另外2500澳元来自政府。
若按年均7%的投资回报率计算，5年后账户余额预计可达到10730澳元。
复利带来的长期差距更加明显。若这一安排从15岁持续至25岁，10年后账户预计达到23675澳元。即使此后不再作出任何缴款，按照相同回报率计算，到65岁时可能增长至354520澳元。
相比之下，如果另一名年轻人从20岁才开始，并只连续5年每年存入1000澳元，其65岁时预计余额为160676澳元，比前者少193844澳元。
需要注意的是，上述金额只是基于7%年回报率作出的长期测算，实际结果会受到投资表现、管理费、税费和政策变化影响，并非保证收益。
如何获得政府最高500澳元补贴
政府养老金共同缴款面向符合条件的中低收入者。个人必须向自己的养老金账户作出非优惠税后缴款，并且不能就这笔缴款申请税务抵扣。
政府通常按照个人缴款金额的50%追加资金，最高每年500澳元。也就是说：
- 个人缴款1000澳元，政府最高追加500澳元；
- 个人缴款500澳元，政府最高追加250澳元；
- 最低共同缴款金额为20澳元。
在2026–27财年，个人总收入不超过49293澳元时，可获得最高500澳元共同缴款；收入超过这一水平后，补贴逐步减少，达到64293澳元时将不再符合资格。
申请人还必须有至少10%的收入来自就业或经营活动，并提交该财年的报税表。符合资格者不需要单独申请，澳洲税务局会根据报税和养老金缴款记录自动计算，并将款项存入其养老金账户。
这项策略通常适合已经开始兼职工作、但收入仍较低的青少年和年轻人，例如在零售店、餐饮店或其他行业从事临时工作的学生。
未成年人可以拥有养老金账户，但并非所有基金都接受儿童会员。家长还需要确认子女已经取得税号，并选择收费较低的基金，避免长期管理费用侵蚀余额。
还可用于首次置业
提前向养老金账户缴款的另一项优势，是部分资金未来可能通过首次置业养老金储蓄计划提取，用于购买第一套住房。
符合条件的个人可以提取自己作出的合资格自愿缴款及相关视同收益。目前，每个财年最多可计入15000澳元，累计可提取的合资格缴款上限为50000澳元。税后个人缴款可按100%的比例计入可释放金额。
个人必须年满18岁才能申请释放资金，但18岁以前作出的合资格自愿缴款仍可计入计划。
不过，政府追加的养老金共同缴款不能通过首次置业计划提取，通常需要继续留在养老金账户中，直到满足退休金领取条件。
这意味着，子女未来即使取出家庭提供的部分缴款用于首付，政府补贴仍可留在账户内继续投资和复利增长。
对家长而言，提前多年以每年1000澳元的方式逐步储蓄，可能比子女进入20多岁后一次性提供大额首付援助更容易管理。
不过，养老金资金通常受到严格的保存和提取限制。这项安排是否合适，仍取决于子女的收入、就业状态、住房计划、养老金费用及家庭现金流，不能将政府最高500澳元补贴简单视为人人都能获得的“无风险回报”。
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