澳洲反洗钱新规扩围：会计师、律师和房产中介首次纳入监管

澳洲反洗钱和反恐怖主义融资监管迎来重大扩张。从7月1日起，会计师、律师和房地产代理首次被纳入相关制度，受监管企业数量将从约1.9万家增至近10万家。这是澳洲反洗钱体系历史上最大规模的扩围之一。

过去，澳洲反洗钱规定主要约束银行、赌场和黄金经销商等行业。新规实施后，更多专业服务行业也必须核实客户身份、了解资金来源，并在发现可疑交易时向AUSTRAC报告。

反洗钱监管将首次覆盖更多专业服务行业。图片来源：网络

反洗钱制度的核心是客户尽职调查。银行开户时要核实客户身份和资金来源；若客户活动可能涉及犯罪所得，银行必须向监管机构报告。这套机制本质上是让私营部门协助政府识别和追踪犯罪资金。

制度有效时，影响可以非常大。澳洲联邦警察旗下Avarus特别工作组曾专门针对专业洗钱者。联邦警察表示，悉尼一个犯罪团伙在某些日子每小时洗钱100万澳元。

不合规的代价也极高。2018年，AUSTRAC因Commonwealth Bank未能监控可能被用于洗钱的存款机，对其开出7亿澳元罚单。2020年，Westpac因违反法律被罚13亿澳元，创下当时民事罚款纪录。之后，AUSTRAC又把监管重点转向赌场，Crown在2023年被要求支付4.5亿澳元。

澳洲受AML/CTF监管企业将增至近10万家。图片来源：网络

这次扩围被称为反洗钱监管“第二阶段”（Tranche 2）。澳洲早在上世纪90年代初加入金融行动特别工作组（FATF），而FATF在2003年就建议把会计师、律师和房地产代理纳入监管。但澳洲长期迟迟未推进，因此曾被视为全球反洗钱体系中的落后者之一。

改革支持者认为，犯罪资金往往通过房产、信托、公司结构和专业服务进入合法经济。如果律师、会计师和房产中介不纳入监管，银行端的审查就会留下明显缺口。

但争议也存在。新规意味着许多中小型专业服务机构必须建立合规系统、培训员工、识别高风险客户并保存记录，成本会显著增加。客户也可能发现，与律师、会计师或中介打交道时，需要提供更多身份和资金来源证明。

这项改革真正改变的是专业服务行业与客户的关系。过去，客户把律师、会计师和中介视为服务提供者；未来，这些行业也将承担部分金融监管责任。对企业来说，合规不再只是银行和赌场的事，而是整个交易链条都必须面对的新现实。