距离养老金新税 Division 296 实施，不到6个月了。
超过300万？税率30%。
超过1000万？税率40%。
会计师、理财顾问都在疯狂研究对策。
别慌，专家已经给出三条明路。
先说重要前提
这三招都有一个前提：
你必须有权从养老金中取款
对大多数人来说，就是60岁后退休。
还没到退休年龄的朋友，文末有专门建议，别走开。
第一招：抢在新税生效前”跑路”
适用人群：已退休或2027年6月30日前退休
操作方法：把余额降到300万/1000万以下
SMSF专家 Meg Heffron 说得直白：
“第一年很简单，年底前取出来就行。”
你有一年宽限期。
想快就快，想慢就慢，但别拖过2027年6月。
第二招：大赚那年立刻取出来
适用人群：某年养老金暴涨（比如持有的 Canva、SpaceX 上市了）
操作方法：在产生大额资本利得的同一税务年度取款
举个例子：
| 情况 | 操作 | 结果 |
| 养老金从300万涨到700万 | 年底前卖出并取出赚的钱 | 年初年末余额都是300万，几乎不触发新税 |
| 养老金从300万涨到700万 | 留到下一年 | 被新税狠狠征收 |
Evans & Partners 的 Ishara Rupasinghe 算过账：
起始700万，资本利得150万，同年卖出取款可省约17,000澳元 Division 296 税。
但注意：取出来的钱可能放不回去了，未来收益也要在养老金外交税。
第三招：三年分步取款大法
适用人群：长期积累、资产多样化的成熟SMSF
操作方法：
| 年份 | 操作 | 原理 |
| 第1年 | 取出所有现金 | 现金无资本利得，轻松取出 |
| 第2年 | 卖出低资本利得资产 | 持有时间短、增值少的先走 |
| 第3年 | 实现大额资本利得并全部取出 | 此时余额最低，税基最小 |
核心逻辑：
Division 296 按超门槛收益比例征税。余额越低，比例越小，税越少。
Heffron 的建议：
“把实现资本利得推迟到你降低余额之后。”
注意：这招只适用于SMSF或个性化投资组合，大型行业基金如 AustralianSuper 用不了。
还没到退休年龄怎么办？
JBWere 技术服务经理 Kym Bailey 的建议：
以前：高净值客户充值养老金是”理所当然”
现在：要重新算账了
对于养老金200-300万、离退休还有10年的人：
“现在要做模型分析，看把钱放别处是不是更划算。”
替代方案：
- 公司架构
- 信托
- 投资债券
这些产品税率比最高边际税率低。
什么都不做也是一种策略
重要提醒：Division 296 是累进税，刚过门槛税不高。
Heffron 说：
“没多少人从290万一下子涨到1000万。大多数人从290万涨到330万，超过300万的比例很小，税也很少。”
所以，如果你：
- 养老金200万左右
- 预计将来可能超300万，但不会超太多
建议：别折腾，将来多交一点税就是了。
KeyInvest CEO Craig Brooke 的建议：
考虑将年度供款限制在30,000澳元优惠供款上限内。
一图总结
| 你的情况 | 推荐策略 |
| 已退休，余额超300万 | 2027年6月前取出降到门槛下 |
| 某年养老金暴涨 | 同年卖出取款 |
| 长期积累，资产多样 | 三年分步取款 |
| 200万左右，离退休还远 | 考虑其他投资渠道 |
| 200万左右，不会超太多 | 什么都不做 |
见闻君说
Division 296 的立法细节还在完善中，变数仍存。
但有一点是确定的：
只有实际获利才需缴税，而且你的养老金得远超大多数人。
这是”幸福的烦恼”——能被这个税困扰，说明你已经赢了。
但赢家也要聪明避税，对吧？
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